Сервисная схема оптимизации налогообложения

Услуги по оптимизации налогообложения

В широкий спектр бухгалтерских услуг консалтинговой компании «Финансово – Правовое Агентство» входитоптимизация налогооблажения.

Вопрос оптимизации налогообложения в последнее время стоит достаточно остро как для малых организаций, так и для крупных холдингов. Уменьшение налогового бремени для компании и как следствие увеличение чистой прибыли за счет налоговой оптимизации — естественное желание любой компании.

Однако, самому разобраться во всех тонкостях оптимизации налогообложения организации достаточно сложно, и зачастую, незаконно.

Для того, чтобы у Вас не возникало проблем с законом при применении на вашем предприятии оптимизации налогообложения, рекомендуем обратиться к специалистам консалтинговой компании «Финансово – Правовое Агентство».

Срок оптимизации налогообложения: от 1 месяца

Обратите внимание

На нашем сайте вы также можете ознакомиться со статьёй “С 2015 года оплачивать налог на имущество надо будет по кадастровой стоимости”.

Перед применением оптимизации налогообложения Вам следует взвесить все “за” и “против” налоговой оптимизации и только после этого обращаться к специалистам.

В России имеются два смежных понятия: “оптимизация налогообложения предприятия” и “уклонение от уплаты налогов”.

Второе предусматривает уголовное преследование, тогда как оптимизация налогообложения организации является легальным способом увеличить доходность компании.

Оптимизация налогообложения холдингов – это мероприятия по налоговой оптимизации в рамках действующего законодательства Российской Федерации.

В рамках оптимизации налогообложения применяются наиболее эффективные и безопасные схемы, подобранные индивидуально для каждой организации.

Обратившись в нашу компанию для оказания бухгалтерской услуги по оптимизации налогообложения, Вы увеличите денежные потоки Вашей организации за счет уменьшения налоговых издержек и платежей.

Налоговое планирование или оптимизация налогообложения прибыли позволяет минимизировать налоговые платежи следующим образом:

  1. Использовать все возможные законные способы снижения налогов.
  2. Платить в бюджет только минимальную сумму налогов в последний день установленного для этого срока.

Оптимизация налогообложения организации является целью налогового планирования применяемого на предприятии. Налоговое планирование, кроме оптимизации налогообложения, включает в себя планирование налоговых платежей и их последующее регулирование.

В последнее время стала очень востребованной бухгалтерская услуга — оптимизация налогообложения холдингов.

В зависимости от периода времени, в котором компания начинает применять оптимизацию налогообложения, её разделяют на перспективную оптимизацию налогов и текущую налоговую оптимизацию.

Перспективная (долгосрочная) оптимизация налогообложения подразумевает под собой применение определенных способов, которые минимизируют налоговое бремя Вашего предприятия во время реализации своих целей.

Важно

Следует помнить, что если Вы единожды заказали бухгалтерскую услугу по оптимизации налогообложения, то это не означает, что Вы застраховали себя от проблем с законом. Постоянно меняющееся законодательство может из легальной схемы сделать нелегальную.

Поэтому мы рекомендуем Вам обращаться к специалистам консалтинговой компании ЗАО “Финансово — Правовое Агентство” для того, чтобы минимизировать не только свои налоговые расходы, но и риски в будущем.

Если мы говорим о перспективной оптимизации налогообложения, то она будет достигнута путем грамотной постановки в организации как бухгалтерского, так и налогового учета.

Текущая оптимизация налогообложения подразумевает под собой использование нескольких методов одновременно, которые в совокупности позволят снизить налоговое бремя и минимизировать налоговые платежи для организации.

Для каждой организации разрабатываются, внедряются и применяются индивидуальные схемы оптимизации налогообложения.

Оптимизация налогообложения преимущественно используется небольшими компаниями, которые применяют упрощенную систему налогообложения.

Уменьшение налогового бремени достигается путем составления оптимальной налоговой политики, заключения договоров с партнерами, ведения первичной документации и другими методами применения оптимизации налогообложения. Тем самым уменьшить налогооблагаемую базу представляется возможным для следующих налогов:

  1. Налог на прибыль. Оптимизация налогообложения налога на прибыль
  2. Налог на имущество. Оптимизация налогообложения налога на имущество
  3. Налог на добавленную стоимость (НДС). Оптимизация налогообложения НДС
  4. Страховые взносы. Оптимизация налогообложения страховых взносов.
  5. Упрощенная система налогообложения (УСН). Оптимизация налогообложения УСН

Применение налогового планирования является рациональным и наиболее эффективным только тогда, когда оно разрабатывается индивидуально под каждую организацию, с учетом её деятельности и спецификой работы.

Применение общих схем оптимизации налогообложения часто не является рациональным.

Только после консультации с нашими специалистами,нашим ознакомлением с Вашей организацией, мы сможем подобрать идеальную схему упрощения налогообложения для Вашего предприятия.

Как оптимизировать налогообложение: 14 эффективных схем

И так, с чего начинать оптимизацию налогообложения? Для оптимизации налогообложения организации и налогового планирования бизнеса Вашей компании следует:

  1. Выбрать стратегию оптимизации налогового бремени, разработать оптимальную схему налогообложения, управления финансами.
  2. Внедрить схемы оптимизации налогообложения и провести инструктаж персонала и других заинтересованных лиц.
  3. Решить другие необходимые организационные вопросы, на которые необходимо ответить перед началом применения оптимизации налогообложения прибыли.

Очевидно, что самостоятельно Вам будет тяжело разобраться во всех тонкостях и подводных камнях оптимизации налогообложении.

Консалтинговая компания ЗАО “Финансово — Правовое Агентство” поможет Вам оптимизировать налогообложение на Вашем предприятии, не упустив ключевых деталей и специфики Вашего бизнеса.

Оптимизация налогообложения является одной из ключевых бухгалтерских услуг, оказываемых опытными специалистами нашей компании.

Обращайтесь к нам по телефону: 8-495-9-955-955

Высококвалифицированные специалисты консалтинговой компании ЗАО “Финансово — Правовое Агентство” с радостью проконсультируют Вас по вопросам касательно оптимизации налогообложения.

Налоговые схемы и оптимизация налогообложения

Есть очень много людей, которые не хотят платить совсем. А если приходится платить, то совсем маленькую жменьку монеток. Они придумывают схемы, чтобы налоги платить как можно меньше. Налоговые схемы – это хождение по минному полю, когда оптимизация подразумевает исключительно легальные способы снижения налоговой нагрузки.

Есть очень много людей, которые платить не хотят вовсе. А если платить, то совсем маленькую жменьку монеток. Они придумывают схемы, чтобы налоги платить как можно меньше. Налоговые схемы – это хождение по минному полю, когда оптимизация подразумевает исключительно легальные способы снижения налоговой нагрузки.

После многих лет работы с налогами мы поняли, что налоговая схема и оптимизация – разные вещи. В этой статьей мы расскажем, что такое налоговые схемы и оптимизация налогообложения.

Оптимизация налогообложения

Оптимизировать налогообложение, значит, не платить те налоги, которые Вы платить не обязаны. Это право налогоплательщика. Никого нельзя принуждать платить больше, чем предписано законом.

Самая большая налоговая нагрузка падает на плечи тех, кто применяет общую систему налогообложения. В самом Налоговом кодексе РФ общая система налогообложения не прописана, но используется в обиходе.

Рассмотрим её на примере самых распространённых налогов. Общая система подразумевает уплату НДС, налог на прибыль организаций в размере 20%, налог на имущество организаций, акцизы и так далее.

Совет

Одновременно Налоговым кодексом РФ предусмотрены специальные режимы налогообложения: упрощённая двух видов, единый налог на вменённый доход, единый сельскохозяйственный налог, патентная система, система при выполнении соглашений о разделе продукции.

Если компания является собственником доли больше 25% в другой организации, то она обречена применять только общую систему налогообложения. Это касается и тех компаний, численность сотрудников которых больше 100 человек или они имеют филиалы.

Компания продаёт свою долю участия в другой организации, количество сотрудников меньше ста человек, но у неё есть филиал.

Руководитель проконсультировался с юристами и решил закрыть филиал, а вместо него открыл представительство, чтобы перейти на упрощённую систему налогообложения и платить 15% от доходов за вычетом расходов. Или вовсе 6% от дохода.

Плюс к этому приятному бонусу сумму рассчитанного налога можно уменьшить за счёт страховых взносов, которые уплачиваются за сотрудников. Это простой пример налоговой оптимизации. В реальности нюансов множество, все не опишешь.

Налоговые схемы

Схемы – это действия, которые подразумевают создание фиктивных моделей для ухода от платы налогов. Применение схем очень опасно. Налоговая служба с ними сталкивается давно и хорошо их изучила. Схемы сопряжены с высокими налоговыми рисками и могут привести к уголовной ответственности.

Схемы – это действия, которые подразумевают создание фиктивных моделей для ухода от платы налогов. Применение схем очень опасно. Налоговая служба с ними сталкивается давно и хорошо их изучила. Схемы сопряжены с высокими налоговыми рисками и могут привести к уголовной ответственности.

Обратите внимание

Самой распространённой и очень опасной схемой является обналичивание денег участниками юридических лиц.

Все деньги, которые компания получает от бизнеса, принадлежат ей, а не руководителю или учредителям. Просто взять их для личных нужд они не могут. Поэтому прибегают к помощи посредников, которыми выступают индивидуальные предприниматели. Предприниматель в любой момент может распорядится выручкой по своему усмотрению.

Оптимизация налогов. Налоговая оптимизация под ключ

Компания заключает с предпринимателем договор на оказание услуг. Рисуются документы об исполнении договора, деньги перечисляются предпринимателю. Предприниматель получает 5% от суммы, а остальное возращает руководителю компании наличными.

Это очень старая схема хорошо ответно налоговикам. За её применение можно получить реальный срок отбытия наказания тех местах, от которых чем дальше держишься, тем лучше. Да и гарантии того, что деньги вернут нет.

Поэтому используйте легальные способы уменьшения налоговой нагрузки. И перед тем, как решиться на какие-то действия, позвоните нам. Мы поможем Вам избежать налоговых рисков +7(499)705-99-82.

Услуги по налоговой оптимизации

Налоговое планирование (оптимизация налогов)

Налоговое планирование (оптимизация налогов) специалистами нашей компании — это совокупность законных целенаправленных действий, связанных с использованием различных приемов и способов, а также всех предоставляемых законом льгот и освобождений, направленных на минимизацию налогов.

Планирование налогов (налоговая оптимизация) осуществляется специалистами с многолетним опытом работы, в том числе и в налоговых органах по различным направлениям, обладающими обширными теоретическими и практическими знаниями в данной области.

Услуга «налоговое планирование» оказывается применительно:

Читайте также:  Открытие своего антикафе: интервью с основателем, вложения: от 300000 руб.

— к конкретным разовым сделкам и к сделкам, которые заключаются многократно по основным определенным направлениям деятельности организации (с использованием для оформления сделок как одного гражданско-правового договора любого вида, так и нескольких связанных между собой договоров);

— к отдельным видам налогов, уплачиваемым предприятием или ИП, таким как: налог на добавленную стоимость (НДС), налог на прибыль организации, налог на имущество организации, транспортный налог, земельный налог, налог на рекламу и к другим видам налогов;

— ко всей финансово-хозяйственной деятельности налогоплательщика, целью которой является законная минимизация налогов предприятия в целом, как следствие увеличение прибыли после налогообложения.

Налоговое планирование (оптимизация налогов) осуществляется индивидуально с учетом всех особенностей бизнеса организации или индивидуального предпринимателя и при строгом соблюдении конфиденциальности в отношении информации и документов клиента.

Налоговое планирование включает в себя следующее:

  • анализ обстоятельств, оказывающих влияние на формирование налоговых обязательств (методов исчисления платежей по налогам, использования льгот, системы взаимодействия с контрагентами);
  • выявление и устранение ошибок в хозяйственных договорах и первичных учетных документах, в бухгалтерском и налоговом учете — позволяет избежать возможных штрафных санкций по результатам мероприятий налогового контроля;
  • подбор и согласование с клиентом наиболее приемлемой законной схемы оптимизации налогов и налогообложения с учетом индивидуальных особенностей деятельности в организации;
  • консультации и содействие по внедрению согласованной схемы оптимизации налогов и налогообложения, корректировка действующей в организации учетной политики при необходимости;
  • разработка методологии регулирования размеров и равномерности уплаты налогов для внедренной схемы оптимизации налогообложения на предприятии.

Налоговое планирование — стоимость услуг:

1 оптимизация налогообложения при конкретных сделках от 1500 рублей
2 по отдельным видам налогов от 1000 рублей
3 налоговое планирование (оптимизация налогов) предприятия от 5000 рублей

Оптимизация налоговых последствий сделок проводится только в совокупности с юридической экспертизой сделок или в составе планирования (оптимизации) налогов на предприятии в целом.

Стоимость оптимизации налогов (налоговое планирование) указана приблизительно. Цены на налоговое планирование зависят от различных особенностей, таких как количество предприятий, принадлежащих клиенту, объем документов, подлежащих анализу и других.

Цена услуги «оптимизация налогов (налоговое планирование)» формируется по результатам встречи с нашим специалистом и рассчитывается в индивидуальном порядке.

Для клиентов, заключивших договор на бухгалтерское обслуживание (сопровождение), налоговое планирование (оптимизация налогообложения) осуществляется со скидкой в размере 10 %.

Получить подробную информацию и заказать услугу «налоговое планирование» можно у специалистов нашей компании по телефонам в Москве: +7 (495) 795-85-39, +7 (903) 713-67-52.

Источник: https://photomayya.ru/uslugi-po-optimizacii-nalogooblozhenija/

Оптимизация налогов

При продаже дома с участком “разбивайте” цену

В противном случае вы можете переплатить НДФЛ, если участок у вас в собственности был более 3 лет, а дом – менее. Если цена в договоре у вас указана за оба объекта, то Минфин согласен лишь на фиксированный вычет в 1 млн руб. за оба объекта или на вычет расходов, произведенных на покупку участка и строительство дома. “Поделить” цену при заполнении декларации не получится!

Особенности ведения деятельности на территориях опережающего развития

На территориях субъектов РФ Дальневосточного округа и в отдельных моногородах на территории РФ по решению Правительства будут создаваться зоны социально-экономического развития. Помимо налоговых льгот, для резидентов таких зон на 10 лет устанавливаются пониженные тарифы страховых взносов: в ПФР – 6%, в ФСС – 1,5% и в ФФОМС – 0,1%.

Учет иностранных налогов в российских расходах

Налоговая служба разрешает организациям учитывать в расходах при расчете налога на прибыль уплаченные ими за границей налоги, по которым Налоговым кодексом не предусмотрен порядок устранения двойного налогообложения. Тем самым налоговики открыто спорят с вышестоящим финансовым ведомством. Позиция Минфина.

Важно

Он неоднократно заявлял, что иностранные налоги нельзя включать в расходы ни на основании пп. 1 п. 1 ст. 264 НК РФ, ни на основании пп. 49 п. 1 ст. 264 НК РФ. Ведь российские налоги можно уменьшить, только используя механизм устранения двойного налогообложения.

Так, налог на прибыль можно уменьшить на идентичные “доходные” налоги, уплаченные в иностранном государстве, с которым у России есть соглашение об избежании двойного налогообложения.

Все новости по теме Оптимизация налогов

Оптимизация расходов на персонал

Финансовый кризис заставляет работодателей все чаще и чаще размышлять над проблемой оптимизации расходов на оплату труда работников. Способов здесь много: можно и ввести неполную рабочую неделю, и уменьшить зарплату, а то и объявить о простое или вместо найма собственных работников заключить договор аутсорсинга.

То есть можно констатировать, что выбор у работодателей есть. Только вот при выборе способов, главное, по нашему мнению, не увлекаться. Иначе наряду с определенной экономией вы получите реальные проблемы.

Поэтому мы и решили поговорить о том, что нужно помнить работодателю, уменьшая работникам зарплату и принимая решение о заключении договора о предоставлении персонала.

Использование компаний, применяющих УСН, для оптимизации налогообложения

Компании, применяющие упрощенную систему налогообложения, нередко используются для налоговой оптимизации.

Это связано с существенными преимуществами “упрощенки” по сравнению с общей системой налогообложения: отсутствием обязанностей плательщика НДС, налога на прибыль, налога на имущество, а также с пониженными ставками страховых взносов, которые заменяются единым налогом по ставке 5 или 15%.

Отказ от применения упрощенки

Переход с общего режима налогообложения на УСН и обратно возможен только с начала календарного года. При этом такой переход носит просто уведомительный характер.

Совет

Но что будет, если с небольшим опозданием уведомить, к примеру, об отказе в применении “упрощенки”? По большому счету, если организация или ИП будет уплачивать вместо “упрощенного” налога налоги в рамках общего режима налогообложения, бюджет от этого только выиграет, но… Давайте разбираться, так ли все просто.

Законность оптимизации налогообложения

Вопрос законности методов, применяемых для оптимизации налогообложения, становится все более актуальным. Для его решения следует, прежде всего, выделить критерии законности. Сразу же оговоримся: в российском законодательстве нет понятия “налоговая оптимизация”. Не установлены и правила, определяющие пределы дозволенного при оптимизации налогообложения.

Определение налоговой нагрузки организации

Для оптимального налогового планирования организации необходимо хотя бы раз в полгода рассчитать налоговую нагрузку на свою деятельность.

Рассчитав такой показатель, организация может принять решение, например, об оптимизации налогообложения с использованием предусмотренных законодательством льгот.

В настоящей статье рассматривается один из методов расчета налоговой нагрузки, который рекомендуется официальными органами.

Источник: http://www.pnalog.ru/services/optimizaciya-nalogov

Методы оптимизации налогообложения: как не попасть в «зону турбулентности»

Среди знаменитых законов историка Паркинсона, таких как «Расходы растут вместе с доходами», «Работа заполняет время, отпущенное на нее», есть меткий афоризм про налоги: «Невозможно увильнуть от налогов. От них можно уклониться законным или незаконным способом.

Оба способа так же стары, как и сама налоговая система».

Какие методы оптимизации налогообложения легитимны, а к каким прибегать сейчас не стоит? Как современная электронная программа может помочь найти оптимальную систему налогообложения и оценить риск налоговой проверки? На эти вопросы ответим в нашей статье.

Прежде чем задуматься об оптимизации налогообложения или о выборе режима налогообложения на старте бизнеса, нужно заглянуть в Налоговый кодекс РФ и внимательно проштудировать его вторую главу «Система налогов и сборов в РФ».

В ней прописаны все виды налогов и сборов, условия установления налогов, специальные налоговые режимы. Документ «живой», в него постоянно вносятся изменения.

Обратите внимание

Эксперты отмечают, что сильного увеличения налогового бремени не происходит, однако вносимые изменения могут существенно изменить процедуру уплаты налогов, сроки и т.п.

Также, прежде чем начать налоговую минимизацию, нужно провести анализ финансового положения компании в целом, определиться с краткосрочными и долгосрочными планам. Для получения максимального результата вам нужна четкая картина целей и задач бизнеса. После этого можно приступать и к выбору методов оптимизации налогообложения.

Методы оптимизации налогообложения можно разделить на две большие группы и одну «прослойку» между ними: незаконные методы, за которые можно получить наказание в виде реального срока лишения свободы, законные методы и так называемые лазейки в законе, которые могут оказаться чреваты штрафными санкциями. Незаконные методы мы не рассматриваем и вам не советуем, а вот законные способы оптимизации налоговых рисков и те, по которым вы можете напороться на выездную проверку налоговой, опишем ниже.

Как минимизировать налоги законными способами

Методы минимизации налогов делятся на три группы: внешние, внутренние и особые.

Методы внешней минимизации налогообложения:

Смена организационно-правовой формы деятельности предприятия на более благоприятную. Например, распространена практика, когда малые компании создают общества инвалидов или отводят штатные места для них.

Изменение вида деятельности на более выгодное по налогам. Это может быть переход на смежное или новое направление деятельности.

Уплата налогов осуществляется по месту регистрации субъекта. Предприятие может быть зарегистрировано в регионе, предоставляющем налоговые послабления. Вариантом при смене прописки может стать и зарубежная офшорная зона – мера непопулярная, но вполне законная.

Методы внутренней минимизации налогообложения

Преференции по налогам – один из наиболее распространенных государственных инструментов для стимулирования отдельных отраслей экономики. Среди таких льгот налоговые скидки и кредиты, освобождение от уплаты по группе лиц и т.п.

  • Смена системы налогообложения.

Организация имеет право сама выбрать систему налогообложения.

Специальные налоговые режимы могут предусматривать особый порядок определения элементов налогообложения, а также освобождение от обязанности по уплате отдельных налогов и сборов.

Например, те, кто выбрал УСН Доходы или ЕНВД, вправе уменьшать рассчитанный налог в два раза за счет уплаты страховых взносов. ИП на УСН и ПСН имеют возможность два года после регистрации работать с нулевым налогом.

  • Использование оборотных средств.
Читайте также:  Для чего применяется счет 14 в бухгалтерском учете

Ускоренная амортизация, переоценка основных средств (приведение стоимости активов бизнеса к уровню рыночных цен) – методы, позволяющие уменьшить выплаты по налогу на прибыль. Переоценку основных средств можно проводить не чаще двух раз в год.

Способ локальной оптимизации «на опережение». Предполагает более четкое прописание договоров, подписание нескольких договоров вместо одного.

Особые методы минимизации налогообложения

Предприятие в ряде утвержденных ФНС случаев может воспользоваться отсрочкой налогового платежа сроком до одного года.

  • Сокращение объектов налогообложения.

Замена объектов налогообложения или сокращение их размеров с целью снижения или отмены начисления налогов.

Также стоит выделить и еще одну группу инструментов, условно ее можно назвать – «инструменты минимизации проблем с налогообложением»:

  • Проверка добросовестности контрагентов.
  • Проверка полномочий лиц, подписывающих договоры.
  • Подготовка и архивация первичных документов, подтверждающих факт осуществления хозяйственной операции.
  • Правильная учётная политика.
  • Соблюдение сроков сдачи отчетов, деклараций и уплаты налогов.
  • Минимизация критериев риска налоговой проверки.

Спорные способы оптимизации налогообложения

Эксперты отмечают, что в последнее время увеличилось количество налоговых выездных проверок, а также повысилась их результативность. Спорить с налоговой чаще без пользы. По данным, озвученным в федеральной прессе, за последние два года при рассмотрении налоговых споров с юридическими лицами налоговая служба выиграла более 80% дел, в спорах с ИП – более 60% дел.

Предлагаем вашему вниманию способы оптимизации налогообложения, «забракованные» налоговой:

  • Завышение цен на продукцию и стоимость работ.

Старая схема получения налоговых вычетов, которая показывает свою неэффективность – предоставление ложных сведений о стоимости выполненных работ. В суде без особого труда доказывается факт незаконного обогащения. Статья 252 НК РФ обязывает плательщика доказывать не только реальность, но и экономическую обоснованность ценообразования и расходов.

Слишком большое количество гражданско-правовых договоров, а не трудовых, вызывает риск налоговой проверки. Судебная практика же показывает, что налоговой не составляет труда переквалифицировать сделку.

  • Самостоятельная торговля под видом комиссионной.

Номинальная продажа продукции по договору комиссии, но фактически самостоятельное ведение торговли. При такой схеме осуществляется уплата НДС и налога на прибыль не со всей стоимости реализованной продукции, а только с комиссионного вознаграждения.

  • Серая зарплата для сотрудников под видом оплаты работ.

Перевод однодневке денег якобы за оказанную услугу, по факту работы выполняют сотрудники компании. Контрагент перечисляет деньги на зарплатные карточки сотрудников компании. Налоговики схему вычислили, компании завернули вычет НДС, а также пересчитали НДФЛ и взносы.

Не попасть впросак с налоговой оптимизацией поможет сервис аналитического блока тарифа Расширенный СБИС , который позволит вам объективно оценить финансовое положение компании, провести анализ налоговой нагрузки, сравнить ее со среднеотраслевой, рассчитать оптимальный для организации вариант налогообложения.

Также наш сервис автоматизирует оценку налоговых рисков. Процесс оценки очень быстр, данные предоставляются в удобной для восприятия форме.

Важно

А чтобы минимизировать личное общение с налоговой, вам понадобится ЭЦП – электронная цифровая подпись, которая позволит визировать электронные документы.

Мы разработали для вас сервис «Центр ЭЦП» – магазин электронных подписей, в котором можно купить электронную подпись быстро и по оптимальной цене.

Обо всех особенностях налогообложения вам расскажут наши специалисты. Решайте свои задачи с помощью современных удобных программных решений и платите налоги с умом!

Источник: https://novoros.abt.ru/info/articles/metody-optimizatsii-nalogooblozheniya-kak-ne-popast-v-zonu-turbulentnosti/

Минимизация налогообложения — схема оптимизации налогообложения организации

Повысить эффективность и рентабельность бизнеса — главная и приоритетная задача любой компании.

Не секрет, что основной статьей расходов организации выступают налоговые платежи, тем самым проблема оптимизации налогообложения деятельности организации становится актуальной проблемой бизнеса.

Главной целью анализа налогообложения является разработка рекомендаций по оптимизации в краткосрочном и долгосрочном периоде.

Серые незаконные схемы, позволяющие снизить нагрузку на бизнес, сегодня неприемлемы. Экономия на платежах может обернуться санкциями и репрессиями со стороны налоговых органов в несколько раз превосходящими сэкономленные средства. Кроме того уголовную ответственность за данные финансовые и налоговые преступления никто не отменял.

Наша компания предлагает только законные схемы оптимизации налогообложения. Тесное сотрудничество с нашими Клиентами позволяет разработать индивидуальные налоговые схемы для бизнеса, которые будут работать, и приносить прибыль компании.

Разработанные нами схемы, соизмеримые по стоимости со стоимостью обналички (стоимость 5-7%), позволяют законно оптимизировать налоги и исключить уход от налогов. Законные схемы оптимизации налогов — это единственная альтернатива обналичке.

Доскональное знание налогового законодательства РФ и большой опыт работы в данной сфере позволяет нашим специалистам разрабатывать абсолютно законные схемы оптимизации налогов, нацеленные на устранение необоснованных платежей. В каждой конкретной ситуации детально изучаются особенности бизнеса и принимаются индивидуальные решения, в результате которых оптимизация системы налогообложения компании происходит абсолютно легально.

Важно понимать, как законно оптимизировать налоги

— только Вы и никто другой знает бизнес и все его особенности, поэтому сотрудничество с нами должно быть основано на полном доверии, а мы в свою очередь гарантируем конфиденциальность;— каждый клиент — это новый индивидуальный подход. Нельзя переносить схемы с одних предприятий на другие, даже если они работают и приносят результат. Поэтому при построении схемы ведения бизнеса и оптимизации налогообложения учитываются все мельчайшие тонкости компании;
— процесс налоговой оптимизации необходимо проводить комплексно, а не затрагивать лишь отдельные сделки и налоги. Снижение одного налога может привести к росту другого;— юридическое сопровождение и чистота должны быть на высшем уровне;
— расходы по оптимизации налогообложения должны быть существенно меньше выгоды, получаемой в результате этой оптимизации;— проводить мероприятия по оптимизации налогообложения на предприятии необходимо сразу, до совершения сделок и операций, а не к сроку сдачи отчетности.

Мы оказываем следующие услуги различных способов оптимизации налогообложения:

— налоговые и юридические консультации;— оптимизация отдельных сделок;— управление конкретными видами налогов;

— полная комплексная налоговая оптимизация с проведением налоговой экспертизы и аудита, построением налоговой политики на предприятии с учетом выявленных рисков и последующим сопровождением бизнеса (налоговый консалтинг).

Что Вы получаете? Способы оптимизации налогообложения

— слаженную профессиональную работу специалистов нашей компании. Лучшие юристы, налоговики, финансисты и аналитики проводят качественный аудит деятельности фирмы, выявляют слабые и узкие места, налоговые и финансовые риски, разрабатывают мероприятия по финансовому оздоровлению бизнеса;
— индивидуально составленную с учетом конкретных особенностей Вашей компании налоговую модель, включающую все способы налоговой оптимизации, проведение учетной и налоговой политики. Все методы оптимизации налогообложения прибыли, включаемые в модель, абсолютно легальны, мы не используем агрессивные способы по снижению налогового бремени;
— абсолютную финансовую чистоту и прозрачность компании перед налоговыми агентами и государством;— доверие со стороны клиентов и партнеров;— лояльность Банков в получении кредитов.

Успешный и многолетний опыт в разработке, внедрении и сопровождении налогосберегающих технологий в различных сферах бизнеса позволяет предложить выгодные решения для Вашего бизнеса. Мы не используем «уход от налогов», а оптимизируем налоги.

Источник: http://eltoma-global.ru/uslugi/optimizacziya-nalogooblozheniya/

Налоговая оптимизация, законные схемы | Слинько и партнёры

Любое коммерческое предприятие стремится к повышению конкурентоспособности на рынке, а это всегда требует значительных финансовых вложений, что в целом невозможно без разработки индивидуальных моделей деятельности предприятия.

Достигается этот результат самыми различными способами.

В производстве – это закупка сырья по наиболее выгодной и низкой цене, ограничение штата сотрудников, технологизация и сокращение затратности процессов, использование современных технологий, в финансовой деятельности предприятия – это, в первую очередь, оптимизация налогообложения.

Что такое оптимизация и каковы способы оптимизации налогообложения?

Оптимизация налогообложения подразумевает законный, основанный на предварительном глубоком анализе и прогнозах, наиболее эффективный способ начисления и уплаты налогов в бюджет.

Акцент в этом определении следует сделать именно на слове «законный», поскольку намеренное, искусственное завышение затрат, укрывательство доходов и некоторые иные действия могут быть расценены, как уголовное правонарушение – уклонение от уплаты налогов, – и повлечь за собой уголовную ответственность с реальным наказанием.

Совет

А это, в свою очередь, может поставить «крест» на настоящем и будущем Вашего бизнеса. Потому экспериментировать в этой сфере не стоит. Для получения исключительно положительного результата следует воспользоваться профессиональной помощью налогового адвоката!

Оптимизация налогообложения может осуществляться с применением различных методов в различных сферах деятельности и организации работы предприятия. Это может быть:

  • оптимизация доходов и расходов, в том числе расходов на заработную плату наёмным работникам и различных социальных отчислений;
  • оптимальное распределение доходов и расходов между участниками холдинга, концерна и т.д.;
  • оптимизация налоговой нагрузки в рамках заключаемых сделок (при подписании договоров поставки, лизинга, хранения, агентских соглашений и т.д.), в том числе посредством правильного выбора предмета договора, рационального структурирования хозяйственных операций;
  • максимальное использование налоговых освобождений и налоговых льгот;
  • использование возможности отсрочить или рассрочить выплату налогового обязательства;
  • использование оффшоров (открытие счетов, проведение операций, регистрация субъектов хозяйственной деятельности).

Приведённый выше перечень не является исчерпывающим, а способы оптимизации налога на прибыль предприятия или НДС – и вовсе отдельная тема для разговора, которой могут быть посвящены десятки книг.

Обобщить все схемы оптимизации налогообложения предприятия нет возможности, поскольку в выборе того или иного подхода огромную роль имеет индивидуализация, т.е.

анализ особенностей деятельности и организации налогового учёта конкретного субъекта хозяйствования.

Одинаково эффективных методов для всех субъектов не существует, поэтому важно доверять процедуру оптимизации опытному квалифицированному налоговому адвокату, который сможет учесть все нюансы и тонкости Вашего дела.

Компания «Слинько и партнёры» специализируется на предоставлении юридических услуг бизнесу, в том числе в области оптимизации и планирования налогообложения. Методы оптимизации подбираются для каждого клиента индивидуально, и исключительно законные, с учётом особенностей его деятельности, системы налогообложения и других факторов.

Многолетний положительный опыт работы наших адвокатов и десятки, успешно реализовывающих на практике наши механизмы, клиентов, позволяют нам гарантировать 100%-ю эффективность работы.

Почему Вы останетесь довольны сотрудничеством с нами?

  • Вашим вопросом будут заниматься исключительно профессиональные налоговые адвокаты, имеющие многолетний опыт работы в сфере налогового права, включая работу в контролирующих и правоохранительных органах, налоговой.
  • Мы выполняем работу «под ключ»: Вы формулируете задачу – мы анализируем, изучаем, исследуем и предоставляем Вам готовые к использованию алгоритмы.
  • Мы применяем только отработанные конструкции и всегда можем спрогнозировать последствия тех или иных действий, никаких экспериментов и неосмотрительных шагов.
  • Мы доступны для наших клиентов 24/7, любой вопрос и любая проблема решается максимально оперативно, каждый применяемый метод, каждое действие обсуждается с клиентом.
  • Мы не обещаем того, чего не сможем достичь – только правильные действия и реальный результат.
Читайте также:  Производство сэндвич-панелей: бизнес-идея, вложения: от 5900000 руб.

Если Вас интересует оптимизация платежей и налогов, и Вы хотите найти действительно эффективное профессиональное решение этого вопроса – обращайтесь в Компанию «Слинько и партнёры»! Здесь Вам помогут всегда!

Помните, Ваш успех зависит в первую очередь от Вас, поэтому не теряйте времени и средств – звоните нам прямо сейчас! Остальное мы сделаем сами!

Источник: https://slinko.com.ua/optimizaciya-nalogooblozheniya/

Схемы оптимизации налогов и налоговое планирование играют важнейшую роль в деятельности каждого коммерческого предприятия. Любой бизнес изначально открывается предпринимателем с целью получения прибыли, а не для того, чтобы платить в бюджет множественные (иногда даже непосильные) налоги.

Однако каждый налогоплательщик должен отдавать себе отчет в том, что уплата налогов – это обязанность, за невыполнение которой он будет сурово наказан государством.

Выход есть! Любая организация или бизнесмен имеет полное право использовать законные способы уменьшения объемов налоговых платежей, может прибегнуть к некоторым распространенным абсолютно легальным схемам оптимизации налогов.

Что же представляют собой схемы оптимизации налогов?

Под этим термином в первую очередь подразумевается эффективное, базирующееся на предварительных прогнозах, законное планирование начисления и уплаты в бюджет налогов.

Устоявшаяся за долгое время практика оптимизации налогообложения претерпела изменений с принятием Налогового Кодекса. Теперь субъекты хозяйствования вынуждены постигать новые схемы оптимизации налогов.

Самые распространенные способы оптимизации налогообложения 

Среди наиболее распространенных схем оптимизации налогов можно выделить следующие:

  • оптимизация доходов и расходов – во время планирования доходов и расходов необходимо отталкиваться не от правила первого события, а от даты признания поступлений и затрат. Такое планирование может существенно повлиять на объект налогообложения налогом на прибыль;
  • разработка схем работы – данный вариант оптимизации базируется на посреднической схеме работы, которая может влиять на объект налогообложения в момент его формирования (здесь необходим индивидуальный подход);
  • оптимизация расходов на социальные отчисления и заработную плату – Налоговый Кодекс включает ряд новых правил касательно учета и отнесения в состав расходов организации таких выплат, как социальные выплаты, зарплата, командировочные (предусматриваются также определенные расходы двойного назначения);
  • предприятия в холдинге (принимается во внимание различная форма налогообложения нескольких объединенных структур).

Мы привели ведущие примеры способов оптимизации. Перечень схем оптимизации налогов, конечно же, на этом не исчерпывает себя.

Касательно нелегальных методов минимизации налогов (бестоварные, нереальные операции) можно отметить, что органы ГНС уже наработали целый ряд операций для борьбы с несознательными налогоплательщиками.

Схемы оптимизации налогов, оптимизация доходов и расходов, разработка схем работы налогов

Источник: http://taxoptima.com.ua/ru/content/shemy-optimizacii-nalogov

4 налоговые схемы по дроблению бизнеса для оптимизации налогов

Понятие «дробление бизнеса» все чаще встречается в судебных актах, посвященных спорам между налогоплательщиками и налоговыми органами. При этом, последние идут по пути того, что пытаются признать получение налоговой выгоды налогоплательщиком попыткой уйти от уплаты налогов.

Не всегда налоговым инспекциям удается доказать, что та или иная форма и схема ведения предпринимательской деятельности является формой дробления бизнеса, а равно формой уклонения от исполнения налоговых обязательств.

Ниже рассмотрим 4 наиболее часто используемые, по нашему мнению, схемы дробления бизнеса с комментариями в отношении их применения.  

Схема 1. Использование взаимозависимых лиц – родственников

Два предпринимателя ИП 1 и ИП 2, являясь родственниками, совместно ведут предпринимательскую деятельность, они – взаимозависимые лица согласно налоговому законодательству.  

Совместная деятельность в данном случае означает следующее: основные бизнес-процессы ведутся через ИП 1 (все этапы производства продукции, контроль финансовых потоков, взаимодействие с контрагентами), ИП 2 используется для реализации продукции покупателям и, конечно же, для налоговой оптимизации.

При этом ИП 2 оформил генеральную доверенность на ИП 1, которая дает право на совершение различных действий. Фактически управление всем бизнесом, включая реализацию производимой продукции осуществляет ИП 1.

Обратите внимание

ИП 1 заключает с ИП 2, то есть «фактически с самим собой», договор займа, который в последующем исполняется за счет поступления денежных средств от покупателей, приобретающих продукцию у ИП 2. Получается, что весь денежный поток от реализованной продукции, произведенной ИП 1, поступает также ИП 1.

Чего стоит ждать от налогового органа: пристального внимания к деятельности, которая осуществляется предпринимателями – близкими родственниками; признание деятельности ИП 1 и ИП 2 совместной, целью которой является уклонение от уплаты налогов.

Как защищаться от нападок налогового органа: ссылаться на отсутствие доказательств работы в одном производственном процессе с использованием одного и того же персонала, на реальность и действительность заключенных между ИП 1 и ИП 2 договоров поставки, займа, на свидетельские показания контрагентов ИП 2, которые могут подтвердить факт общения и ведения переговоров не только с ИП 1, но и с ИП 2, на реализацию продукции не только производимой ИП 1, но и третьими лицами, а также на иные доказательства, подтверждающие ведение самостоятельной, «реальной» предпринимательской деятельности как ИП 1, так и  ИП 2.

Результат: положительный.  

Схема 2. Использование взаимозависимых лиц – директора компании

Компания и директор компании, который входит в состав ее учредителей, ведут предпринимательскую деятельность в одном здании. Компания занимается оптовой торговлей, применяя ОСНО, а директор, зарегистрированный в качестве ИП, занимается розничной торговлей и применяет ЕНВД

Чего стоит ждать от налогового органа: проверки контрагентов компании и директора, проверки факта реализации компанией товаров в розницу до регистрации директора в качестве ИП.

Как защищаться от нападок налогового органа: представить доказательства, подтверждающие самостоятельность деятельности директора – договоры с контрагентами, чеки, счета-фактуры, приказы, трудовые договоры и т.д.

Результат: положительный и положительный.

Схема 3. Использование взаимозависимых лиц для уменьшения показателя при применении ЕНВД

Предприниматель в целях уменьшения ЕНВД разделяет торговый зал (тем самым уменьшает площадь торгового зала), в котором ведет свою деятельность, между взаимозависимыми лицами.

Чего стоит ждать от налогового органа: проверку взаимозависимых лиц, осуществляющих свою деятельность в том же торговом зале, включая проверку наличия у них движимого, недвижимого имущества, транспортных средств, договоров с контрагентами, сотрудников, руководителя его участие в других бизнесах.

Как защищаться от нападок налогового органа: представлять доказательства осуществления взаимозависимыми лицами самостоятельной, отдельной деятельности, ссылаться на независимое кадровое обеспечение компании  и взаимозависимых лиц, независимость контрагентов.

Результат: отрицательный (например, Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 14.04.2014 по делу А76-17479/2012).

Схема 4. Создание новой компании для сохранения возможности применения ЕНВД

Компания 1 (К 1) ведет несколько видов деятельности. В отношении одного из них она применяет общий режим налогообложения, в отношении другого – режим ЕНВД. Далее в связи с увеличением численности сотрудников Компания 1 теряет возможность и дальше применять спецрежим в виде ЕНВД.

Для сохранения возможности и дальше применять ЕНВД в отношении одного из видов деятельности, Компания 1 вместе с третьими лицами создает Компанию 2, которой передает деятельность, облагаемую ЕНВД, и переводит часть сотрудников. Налогоплательщиком ЕНВД становится вновь созданная Компания 2.

Компания 2 в ходе ведения деятельности использует ресурсы Компании 1 в части использования помещений, нематериальных активов, отношений с контрагентами.

Чего стоит ждать от налогового органа: указание на то, что Компания 2 является формально выделившейся из Компании 1, обе компании ведут деятельность в качестве одного хозяйствующего субъекта (состав участников Компании 1 и Компании 2 преимущественно совпадает, компании используют одни и те же помещения для ведения деятельности, в компаниях управление осуществляет один и тот же исполнительный орган).

Как защищаться от нападок налогового органа: ссылаться на то, что в проверяемый период компании вели самостоятельные виды деятельности, не являющиеся частью единого производственного процесса; потребителями услуг являлись третьи лица, а не Компания 1 или ее участники, Компания 2 была создана вместе с другими лицами, доли которых в сумме превышают размер доли Компании 1, а значит, голос Компании 1 не является решающим при разрешении управленческих вопросов

Результат: положительный.

Как видно из вышеописанных схем, предприниматели предпочитают уходить от уплаты налогов, занижать налогооблагаемую базу путем ведения деятельности через фиктивных лиц, которые были специально созданы в целях налоговой оптимизации. Также можно заметить, что компании стремятся разграничивать и обособлять разные бизнес-процессы (производство, сбыт) между самостоятельными юридическими лицами.

Каковы же главные симптомы, по которым налоговый орган ставит диагноз – «дробление бизнеса»?

Вот некоторые из них.     

Налоговому органу не всегда удается доказать, что вновь созданная компания не ведет самостоятельной деятельности и не преследует деловой цели, а является специально созданной для уклонения от уплаты налогов. Это и является слабым местом в его позиции.

Предпринимателям, которые находятся в процессе противостояния с налоговым органом, можно посоветовать занимать активную позицию в доказывании «не фиктивности» своих контрагентов: ссылаться на реальность осуществляемой ими деятельности, представляя доказательства, подтверждающие наличие у них на праве собственности и (или) аренды (причем с вполне рыночной арендной платой) имущества, наличия независимых контрагентов, деловых связей, а также доказательства, подтверждающие ведение ими самостоятельного учета их доходов и расходов.

Источник: Юридическая фирма “Ветров и партнеры”

Стань экспертом

Источник: Клерк.ру

Источник: https://otchetonline.ru/art/yuristu/50349-4-nalogovye-shemy-po-drobleniyu-biznesa-dlya-optimizacii-nalogov.html

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector